摘要：10月9日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)》。《指引》將有助于商業(yè)銀行進(jìn)一步貫徹落實(shí)《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和“六項(xiàng)機(jī)制”，轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營理念、創(chuàng)新體制機(jī)制；有助于通過貸款流程改造和實(shí)行差別化授信管理，打造小企業(yè)授信工作平臺，提高相應(yīng)的風(fēng)險管理能力，從根本上促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展；有助于降低銀行業(yè)過于集中的風(fēng)險、實(shí)現(xiàn)銀行收入多元化。

10月9日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)》以進(jìn)一步簡化小企業(yè)貸款流程，鼓勵商業(yè)銀行探索更為合理的不良資產(chǎn)處置機(jī)制，設(shè)定合理的小企業(yè)壞賬容忍度，建立合理的小企業(yè)不良資產(chǎn)核銷機(jī)制。

《指引》對商業(yè)銀行從事小企業(yè)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理四個方面的盡職要求作出了規(guī)定，對盡職調(diào)查和問責(zé)要求提出了明確要求。此外，還針對授信過程不同環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點(diǎn)分列出了近百條風(fēng)險提示內(nèi)容。

《指引》進(jìn)一步簡化微小企業(yè)授信環(huán)節(jié)。對微小企業(yè)的小額授信，商業(yè)銀行可視情況簡化授信環(huán)節(jié)，適當(dāng)擴(kuò)大客戶經(jīng)理授權(quán)；要求應(yīng)以客戶為導(dǎo)向，建立靈活適用的授信工作機(jī)制，在授信金額、利率、期限等方面滿足小企業(yè)靈活、多樣的信貸需求。

為了簡化小企業(yè)貸款流程，《指引》規(guī)定商業(yè)銀行可授予客戶經(jīng)理一定的授信權(quán)，經(jīng)授信調(diào)查、核實(shí)后，兩名客戶經(jīng)理可在權(quán)限內(nèi)決定是否予以授信，并實(shí)行雙簽制。對微小企業(yè)的小額授信，客戶經(jīng)理可把客戶生產(chǎn)經(jīng)營貨款回籠情況、繳納各種稅費(fèi)情況、誠信記錄等反映償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的主要依據(jù)。

《指引》重視非財務(wù)信息，要求客戶經(jīng)理應(yīng)關(guān)注并收集客戶的非財務(wù)信息，包括業(yè)主或主要股東個人信息及家庭資信情況、企業(yè)經(jīng)營管理、技術(shù)、行業(yè)狀況及市場前景等，而不是過度依賴企業(yè)財務(wù)報表。

自2005年7月銀監(jiān)會出臺《銀行開展小企業(yè)貸款指導(dǎo)意見》一年多以來，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極推動小企業(yè)貸款工作，取得階段性進(jìn)展。數(shù)據(jù)顯示，今年上半年我國主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款余額2.64萬億元，比年初增加1412億元。這一切與銀監(jiān)會今年的大力推進(jìn)分不開，2006年6月，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(征求意見稿)》，強(qiáng)調(diào)小企業(yè)融資“六項(xiàng)機(jī)制”；8月召開中小企業(yè)金融工作會議；9月又?jǐn)y62家中外資銀行亮相第三屆中國國際中小企業(yè)博覽會。

銀監(jiān)會表示，《指引》將有助于引導(dǎo)商業(yè)銀行進(jìn)一步貫徹落實(shí)《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和“六項(xiàng)機(jī)制”，轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念、創(chuàng)新體制機(jī)制；通過貸款流程改造和實(shí)行差別化授信管理，打造小企業(yè)授信工作平臺，提高相應(yīng)的風(fēng)險管理能力，從根本上促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，為廣大小企業(yè)提供更好的金融服務(wù)，以推動社會主義和諧社會建設(shè)。

銀聯(lián)信分析：

從銀監(jiān)會近兩年內(nèi)多次為銀行開展小企業(yè)貸款所作的工作可以看出監(jiān)管部門對推動小企業(yè)貸款的熱情和決心。這是因?yàn)椋F(xiàn)階段小企業(yè)發(fā)展事關(guān)中國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。對于銀行而言，加大小企業(yè)貸款力度，是降低銀行業(yè)風(fēng)險過于集中、實(shí)現(xiàn)收入多元化的自身需要。

由于大型企業(yè)的授信業(yè)務(wù)競爭太激烈，今后銀行必然把小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)作為發(fā)展的重點(diǎn)之一，尤其是城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。這類金融機(jī)構(gòu)如果將服務(wù)對象定位于大中型企業(yè)，直接在大城市與國有商業(yè)銀行競爭，時機(jī)尚不成熟，也不具備這樣的實(shí)力，為了自身的生存和發(fā)展，也必須把服務(wù)對象定位于小企業(yè)。

在眾多銀行把目光投向小企業(yè)貸款市場時，其面臨的首要問題是如何規(guī)避小企業(yè)貸款風(fēng)險。由于小企業(yè)的信貸風(fēng)險一般是大企業(yè)的幾倍，存在抵押率較低、擔(dān)保品嚴(yán)重不足、單筆交易金額小、經(jīng)營成本高等問題，如果銀行在日常業(yè)務(wù)中不顧風(fēng)險就蜂擁而上，即使存貸款規(guī)模擴(kuò)張得再快，盈利能力仍不會上升，久之只會造成新的不良資產(chǎn)。

《指引》在此時頒布將有助于商業(yè)銀行完善小企業(yè)受信業(yè)務(wù)風(fēng)險定價機(jī)制、提升小企業(yè)受信業(yè)務(wù)風(fēng)險定價能力。今后銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)小企業(yè)特點(diǎn)，加快開發(fā)小企業(yè)貸款風(fēng)險定價等貸款管理新技術(shù)，落實(shí)小企業(yè)貸款“六項(xiàng)機(jī)制”，形成一套自成體系的授權(quán)、審批、管理、核算、考核、激勵、審計、問責(zé)免責(zé)機(jī)制，切實(shí)改變地區(qū)之間及機(jī)構(gòu)之間工作發(fā)展不平衡的局面，深入開展小企業(yè)金融服務(wù)工作。