銀監(jiān)會(huì)去年重力打造的“三個(gè)辦法和一個(gè)指引”全部出臺(tái)，意在防止信貸違規(guī)挪用，但其效果還值得深入觀察

銀監(jiān)會(huì)2月20日出臺(tái)了《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》及《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，意在遏制企業(yè)違規(guī)挪用銀行貸款行為。

至此，銀監(jiān)會(huì)控制信貸違規(guī)挪用的“三個(gè)辦法和一個(gè)指引”全部出臺(tái)。去年7月27日，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》。這四大文件的核心是“委托支付原則”，意在銀行通過借款人賬戶將貸款支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象，實(shí)現(xiàn)“實(shí)貸實(shí)付”，防止信貸違規(guī)挪用。

去年天量信貸的情況下，隨著股指和房?jī)r(jià)的升騰，信貸挪用炒房炒股的質(zhì)疑聲鵲起，銀監(jiān)會(huì)耗時(shí)一年多，打造了上述管理辦法。1月26日，在銀監(jiān)會(huì)召開的2010年第一次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)分析通報(bào)會(huì)上，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康指出，要切實(shí)建立“實(shí)貸實(shí)付”，建立“營銷、審查、發(fā)放、管理”既相聯(lián)系又相分離的精細(xì)化信貸管理模式，做到從源頭上控制信貸資金被挪用。

銀行業(yè)人士對(duì)《財(cái)經(jīng)國家周刊》記者表示，新規(guī)本身是銀行業(yè)監(jiān)管的一種進(jìn)步，理論上確實(shí)可以起到規(guī)范貸款發(fā)放、制約貸款挪用的作用。但在實(shí)際操作中，不少條款流于形式或理論，導(dǎo)致執(zhí)行“空轉(zhuǎn)”。

空轉(zhuǎn)節(jié)點(diǎn)

在“三個(gè)辦法和一個(gè)指引”中，監(jiān)管層力圖通過對(duì)貸款資金實(shí)際需求的測(cè)算、加強(qiáng)信貸支付和貸后管理跟蹤等，盡量杜絕貸款挪用。

某國有銀行天津?yàn)I海新區(qū)分行一位信貸員表示，如果嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的規(guī)定，那么凡是進(jìn)行受托支付的貸款，銀行便不經(jīng)過客戶賬戶，將資金直接撥付給與這家客戶發(fā)生交易的關(guān)聯(lián)企業(yè)。此后，收到撥付資金的企業(yè)的收賬明細(xì)，以及客戶與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的交易發(fā)票，也將轉(zhuǎn)到銀行進(jìn)行備案。這些憑證，都將成為總行以及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局進(jìn)行內(nèi)審?fù)獠闀r(shí)的對(duì)象。

“但現(xiàn)實(shí)的情況是，銀行只能確保企業(yè)交易在‘名義’上的真實(shí)性。”一家股份制銀行山西分行信貸部經(jīng)理對(duì)記者說。

就貸款企業(yè)而言，制造出一個(gè)合規(guī)的“真實(shí)”交易合同并非難事。“能夠從銀行貸款的企業(yè)多為大型企業(yè)，或者國企。而與其有交易的企業(yè)則主要是處于弱勢(shì)地位的中小企業(yè)。”上述人士說，在這樣一種力量格局下，與關(guān)聯(lián)小企業(yè)“制造”一筆購貨合同、抑或勞務(wù)外包合同，而后交給銀行審核備案，并沒有什么難度。

“以最簡(jiǎn)單的勞務(wù)外包而言，一家企業(yè)的某個(gè)貸款只需要100名勞務(wù)，但為了多提流動(dòng)資金，勞務(wù)外包合同上便可約定300人。”該人士說，“信貸人員親自下到企業(yè)里去檢查，但同樣無法證明企業(yè)的虛假交易。因?yàn)槠髽I(yè)可以以低廉的價(jià)格找200人來充數(shù)，這對(duì)企業(yè)而言非常方便。”

一個(gè)值得關(guān)注的現(xiàn)象是，在2009年巨大的放貸壓力之下，有些銀行會(huì)主動(dòng)為企業(yè)“支招”，要求其“挪用”。

“例如有的企業(yè)確實(shí)不需要資金了，但信貸員的放款指標(biāo)完不成。于是便會(huì)找到老客戶，請(qǐng)求其貸些款，通過購貨等方式，把資金以真實(shí)貸款的名義放出去，然后再通過下游的企業(yè)繞個(gè)圈子，將資金轉(zhuǎn)存回銀行。”該人士表示。