大股東與“三會(huì)一層”共緘默

根據(jù)科達(dá)股份在08、09年的年報(bào)顯示，科達(dá)股份的最大股東并不是山東科達(dá)集團(tuán)，而是廣饒縣金潤投資有限公司，持股比例為19%。并且，兩家公司并不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和一致行動(dòng)人關(guān)系。

同時(shí)，09年報(bào)明確指出，山東科達(dá)集團(tuán)持股比例為18.37%，雖然在持股比例上稍低于廣饒縣金潤投資有限公司，但公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員中均有來自山東科達(dá)集團(tuán)有限公司的董事和監(jiān)事，因此公司的實(shí)際控制人和控股股東為山東科達(dá)集團(tuán)。

左圖顯示了科達(dá)股份兩大股東之間的關(guān)系，該圖來源于科達(dá)股份09年年報(bào)

可以看出，金潤投資是一個(gè)國有資產(chǎn)絕對控股的投資公司。但是同樣作為科達(dá)股份的大股東，根據(jù)科達(dá)股份歷任管理層成員調(diào)查，高層并沒有金潤投資有限公司的人士。為何金潤投資有限公司放棄在科達(dá)股份中的管理與監(jiān)督的權(quán)利？在這么多年面對上市公司一再被立案調(diào)查以及多項(xiàng)違規(guī)行為選擇視而不見、聽而不聞？

另一方面，根據(jù)有關(guān)媒體對一位監(jiān)管人員的采訪，“公司的董、監(jiān)、高根本沒有盡責(zé)，包括獨(dú)立董事在內(nèi)，如果任何一個(gè)環(huán)節(jié)的人盡責(zé)，這樣的情況就不會(huì)一再發(fā)生?！?/p>

現(xiàn)任的公司獨(dú)立董事袁東風(fēng)，是山東大學(xué)信息科學(xué)與工程學(xué)院院長；楊慶英，注冊會(huì)計(jì)師、注冊資產(chǎn)評估師、注冊稅務(wù)師，同時(shí)也為首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)審計(jì)處處長；趙軍，國家人事部、交通部授予的先進(jìn)工作者。

三人連任2屆公司獨(dú)立董事，同為專業(yè)人士，卻在上市公司諸多違規(guī)行為面前一致選擇了緘默。科達(dá)股份09年度報(bào)告中指出：“報(bào)告期內(nèi)，公司獨(dú)立董事未對公司本年度的董事會(huì)議案及其他非董事會(huì)議案事項(xiàng)提出異議?！倍?8年度報(bào)告中，關(guān)于獨(dú)立董事對公司有關(guān)事項(xiàng)提出意義的情況，公告并沒有做出說明。

公司現(xiàn)在的監(jiān)事會(huì)三位成員，或是曾經(jīng)、或是至今仍在東營科英激光電子有限公司任職，而東營科英激光電子有限公司的董事長正是劉雙珉。根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》對監(jiān)事會(huì)的職責(zé)的規(guī)定：“上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對公司財(cái)務(wù)以及公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益?！?/p>

“監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員存在違反法律、法規(guī)或公司章程的行為，可以向董事會(huì)、股東大會(huì)反映，也可以直接向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他有關(guān)部門報(bào)告?！?/p>

本來監(jiān)事會(huì)有了解公司經(jīng)營情況的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的保密義務(wù)，如今看來，這一“保密義務(wù)”針對錯(cuò)了對象——科達(dá)股份的監(jiān)事會(huì)就上市公司違規(guī)問題向公司的股東以及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門采取了“保密”態(tài)度。